Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Другое - Участник общества является аффилированным лицом

Участник общества является аффилированным лицом

Участник общества является аффилированным лицом

Список аффилированных лиц


Все аффилированные лица должны содержаться в специальном списке, который ведется ответственными людьми в организации. Обновление документа проводится ежеквартально, если имели какие-либо изменения. Заключение сделок с взаимозависимыми фирмами невозможно без подобного списка.

Ведение реестра имеет неоспоримые положительные стороны:

  1. компания закрывает возможность воздействия на работу предприятия третьих лиц, благодаря чему сохраняется капитал и инвестиции компании;
  2. процедура одобрения сделки с участием заинтересованных лиц сильно упрощается.
  3. риск оспаривания договор сводится к минимуму;

Публикации списков в Интернете должны быть доступны более трех лет. Сведения, которые заносятся в списки:

  1. юридический адрес;
  2. дата составления;
  3. процент голосующих акций или доли физического лица.
  4. данные компании;
  5. номер налогоплательщика;

Если компания достаточно крупная, то обязанность по ведению списка определяется на одного сотрудника. Чаще всего ответственным лицом становится секретарь, председатель управления или регистратор.

К ведению списка организация должна подходить со всей внимательностью, так как антимонопольная служба в любой день может проверить документацию на наличие неточностей или нарушение законов. 1 308 просмотров Понравилась статья?

Поделиться с друзьями: Прозрачные выплаты подразумевают отражение в налоговой отчетности суммы, уплаченной работнику полностью, без сокрытия с Ст. 37 Конституции РФ гарантирует трудоустроенным гражданам право на отдых. Его реализация обеспечивается предоставлением Сам термин «транш» означает «кусок, порцию, долю».

Его реализация обеспечивается предоставлением Сам термин «транш» означает «кусок, порцию, долю». Если речь идет о кредитовании, то транш Современная ситуация на рынке, а также условия, которые она создает для многих новых компаний

2.

ООО, я является ли учредитель аффилированным лицом.

2.1. Нет не является Вам помог ответ?

Да Нет 3. Есть ООО «А». У него есть 100% учредитель — Иванов. Есть ООО «Б», у Иванова в нем 70%,у Петрова 30%. Есть ООО «В», в нем есть Петров — 100% учредитель.

Также есть ООО «Г», в нем у Петрова-17%, Иванова — 41%. Является ли при этом ООО «А» и ООО «В» аффилированными лицами.

3.1. Артур, решение задач студентам-недоучкам, услуга платная. Вам встречный вопрос: а для чего в условия задачи вы включили ООО «Г»? Вам помог ответ? Да Нет 3.2. В настоящий момент в ФЗ «Об ООО» отсутствует понятие аффилированности, а есть подконтрольность, если Вам интересно, то ознакомьтесь.

Что касается Вашей задачки, то — да, ООО «А» и ООО «В» аффилированы, одним из признаков этой аффилированности было бы то, что Иванов владеет (прямо и косвенно) в этих обществах более 20% долей.

Вам помог ответ? Да Нет 3.3. уважаемый Артур!

Задачка, в самом деле, не очень сложная. Решение задач осуществляется на платной основе.

Удачи! Вам помог ответ? Да Нет 3.4. Понятие аффилированных лиц регулируется Законом РСФСР от 22.03.1991 N 948-1

«О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках»

. См. ст. 4, там определение и ст.

9 — т.к. в вашем случае прямого взаимодействия нет, возможно только попадение под понятие группы лиц. Вам помог ответ? Да Нет 4. Всем привет директор ООО открыл новую ООО с таким же названием и основным видом деятельности, что можно применить к нему? Есть ли уголовная составляющая?

Как закрыть клон ООО? из слухов известно что старую ООО просто хочет загубить, что бы кинуть одного из учредителей, вторым является его аффилированное лицо в старой ООО если Вы из Иркутска то можем встретиться лично. 4.1. Закрыть можно в судебном порядке.

Уголовной ответственности за это нет. Вам помог ответ? Да Нет 4.2. Он может зарегистрировать новое ООО с тем же названием и видом деятельности, законом это не запрещено. ИНН и ОГРН у них то разные. Вам помог ответ?

Да Нет 4.3. Законодательством не запрещено открытие ООО с тем же названием и видом деятельности. Вам помог ответ? Да Нет 4.4. Обсуждать варианты можно только в случае, если директор начнёт переводить клиентов от старого на новое общество с ограниченной ответственностью, а создание клона, само по себе, ответственности не влечёт!

Вам помог ответ? Да Нет 5. Очень запутано. Является ли директор ООО Березка аффилированным лицом по отношению к ООО Рябинка, если он директор в обоих обществах.

Но ООО Рябинка, является учредителем ООО Березка, где директор имеет 17,5% голосов? 5.1. да. он является Вам помог ответ?

Да Нет 6. Одно физическое лицо является учредителем двух ООО, доли в обоих — более 50% уставного капитала.

Между ООО заключен договор передачи имущества в эксплуатацию. Может ли гос. орган в рамках иска о возмещении вреда природе, причиненного одним из ООО, в результате эксплуатации данного имущества, привлечь к солидарной ответственности другое ООО, как аффилированное (взаимозависимое) лицо?

6.1. Думаю, что не может. Нужно почитать договор.

Вам помог ответ? Да Нет 7. Будут ли являться аффилированными юр лица, учредитель одного из них — отец, другого — дочь. Одно другому сдает в аренду имущество.

И какова ответственность, если да. 7.1. К отношениям по аренде имущества это понятие не применяется. Вам помог ответ? Да Нет 7.2. аффилированными лицами являются, но к сделке это отношение не имеет Вам помог ответ? Да Нет 8. Может ли генеральный директор ООО являться аффилированным лицом, если он не является учредителем, а работает согласно распоряжения о его назначении руководителем.
Да Нет 8. Может ли генеральный директор ООО являться аффилированным лицом, если он не является учредителем, а работает согласно распоряжения о его назначении руководителем.

Согласно устава учредителем является общественная организация инвалидов. 8.1. Нет, не может. Вам помог ответ? Да Нет 9. ОАО учредитель ООО с долей в 30%.

Является ли ООО аффилированным лицом для ОАО? Спасибо. 9.1. да, конечно является Вам помог ответ? Да Нет 10. Является ли аффилированным лицом единственный учредитель организации, он же генеральный директор, имеющий 100% акций уставного капитала этой организации.

Да или нет, и основание законодательное? 10.1. Да, является аффилированным лицом с этой организацией. Вам помог ответ? Да Нет 10.2.

Ст. 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 г.

N 948-I

«О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках»

дает легальное определение аффилированных лиц.

Аффилированные лица — физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность; аффилированными лицами юридического лица являются: член его совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа. Статья 69 Федеральный закон «Об акционерных обществах» (Об АО) от 26.12.1995 N 208-ФЗ — Исполнительный орган общества. Вам помог ответ? Да Нет 11. В ООО А единственный учредитель физ лицо.

В ООО В тот же учредитель владеет долей 10%.

Являются ли ООО А и ООО В аффилированными лицами? 11.1. Да, являются аффилированными лицами. Вам помог ответ? Да Нет 11.2.

Да, являются таковыми Вам помог ответ? Да Нет 12. Скажите, пожалуйста, если единственный учредитель и генеральный директор одного ООО является единственным учредителем и генеральным директором другого ООО будут ли данные юр/лица аффилированными по отношению к друг другу?

12.1. Да будут аффилированными лицами Вам помог ответ? Да Нет 13. Два юридических лица одно из них ООО 1, второе ОАО.

ООО 1 хочет заключить договор на выполнение работ с ОАО, но ОАО является единственным учредителем ООО 1, также ООО 1 входит в список аффилированных лиц ОАО. Возможно ли такая сделка по заключению договора с единственным участником? Какие юридические действия необходимо провести?

Нужно ли одобрение совета директоров для ОАО?

13.1. Для обоих лиц это будет сделка с заинтересованностью, так как они по отношению друг к другу являются аффилированными, так как являются стороной по сделке. Следовательно, нужно одобрение этой сделки со стороны обоих обществ.

Вам помог ответ? Да Нет 14. Является ли покушением на хищение, если при задолженности предприятия Мамы перед предприятием Дочкой, Дочка не подает претензии т.к.

имеет одних и тех же учредителей (а значит аффилированных лиц), а передает работу не погасив задолженности третьей стороне — разорив, но не банкротя Дочку, чтобы она не попала в перечень кредиторов разорившейся Мамы. Являются ли эти действия покушением на хищение и по какой статье УК РФ. 14.1. Борис! Тут нужно с документами порабовать, очно обращайтесь к адвокату.

Вам помог ответ? Да Нет 15. Такой вопрос: АО учреждено одним лицом — ООО.

Будут ли учредители ООО являться аффилированными лицами по отношению к АО? Подлежат ли они включению в список аффилированных лиц, подлежащих представлению в ФКЦБ?

Заранее благодарна. 15.1. Аффилированными лицами по отношению к АО будут только те учредители, которые являются аффилированными (входят в группу лиц) ООО, поскольку они будут иметь право косвенно распоряжаться более чем 50% от общего числа голосов, приходящихся на голосующие акции (см. п.4 ст.2 ФЗ

«О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках»

).

Аффилированными (входящими в группу лиц) ООО его учредители могут быть в силу, например, распоряжения (в том числе совместно с супругами, родителями, детьми и т.п.) более чем 50% от уставного капитала ООО или исполнения полномочий единоличного исполнительного органа.

Для более полного анализа ситуации Вы можете обратиться к указанной норме закона. В случае признания учредителя ООО аффилированным лицом АО, в соответствии с п.4 ст.

93 ФЗ «Об акционерных обществах» АО обязано будет представить отчетность о них в ФКЦБ . С уважением, Жандарова Александра.

Вам помог ответ? Да Нет 16. Скажите, пожалуйста, если уставной капитал ООО разделен между двумя участниками-учредителями, являются ли они его аффилированными лицами, если в уставе указано, что все участники имеют по одному голосу? Спасибо. 16.1. Думаю, что вопрос спорный. Т.к в соответствии с определении указанном в Законе «О конкуренции и .» аффилированными лицами признаются физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

Аффилированными лицами юридического лица являются.см.

ст.4. Таким образом, как мне кажется, законодатель указал примерный перечень таких лиц. В этом случае, необходимо руководствоваться тем определенем, которое дано аффилированнам лицам.

Вам помог ответ? Да Нет 17. ЗАО учредило НОУ (некоммерческое образовательное учреждение), и являясь в нем единственным учредителем финансирует его, назначает директора, и т.д.

При этом ни уставного капитала, ни долей у НОУ разумеется нет. Вопрос — является ли НОУ аффилированным лицом ЗАО, а если является — то что указывать в качестве основания? К сожалению, в ФЗ «О конкуренции» я ни одной подходящей формулировки найти не смогла, но по смыслу это же точно аффилированное лицо — ЗАО ведь может очень сильно влиять на деятельность НОУ!

К сожалению, в ФЗ «О конкуренции» я ни одной подходящей формулировки найти не смогла, но по смыслу это же точно аффилированное лицо — ЗАО ведь может очень сильно влиять на деятельность НОУ! Заранее спасибо за помощь! 17.1.

ЗАО -единственный участник НОУ. Соотвественно, именно оно принимает все решения, возложенные на него в соотвествии с ФЗ РФ » О некоммерческих организациях» ст.

29 и ФЗ РФ «Об образовании» ст. 36. В свою очередь, аффелированное лицо — физическое или юридическое лицо, оказывающее прямое воздействие на деятельность хозяйственного общества, обычно в следствие его учатия в устаном капитале или членстве в руководящих органах.

Вы это уже узнали из закона о конкуренции.

Важно обратить здесь внимание на то, что аффилированные лица – это физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

В Вашем случае, НОУ- предпринимательскую деятельность ведет только в рамках положений ст.47 закона об Образовании. Следовательно вопрос об аффилированности ЗАО по отношению к НОУ весьма относителен, и уж тем более НОУ никак не может быть аффилированным лицом ЗАО.

Удачи! Вам помог ответ? Да Нет 18. Про сделки с заинтересованностью в ООО.

(только прошу не перепечатывать тупо закон. Я прочитала ст.45.Хочется узнать про трактовку).

Я являюсь учредителем ООО-1 и директором ООО-3. ООО-1, где я учредитель вместе со своим сыном имеет директором совершенно неродственного нам человека.

ООО-1 становится учредителем ООО-2 (доля больше 50%). ООО-2 заключает договор с ООО-3, где я еще и директор.

Называется ли такая сделка сделкой с заинтересованность. Необходимо ли получение согласие всех остальных учатников ООО-2 на такую сделку. И кто в таком случае должен подавать им сведения об аффилированности, если директор ООО-1 совершенно ни с кем не аффилирован, а взаконе говорится об

«участнике общества, имеющего совместно с его аффилированными лицами двадцать и более процентов голосов от общего числа голосов участников общества»

и что «Лица, указанные в абзаце первом пункта 1 настоящей статьи, должны доводить до сведения общего собрания участников общества информацию:.» 18.1.

Если не перепечатывая закон, то в данном случае явно прослеживается аффилированность лиц.

Ведь Вы через ООО-1 контролируете ООО-2 (более 50%), а в ООО-3 являетесь единоличным исполнительным органом.

В законе-же (Вы правильно процитировали) речь идет об участниках(учредителях) коим Вы и Ваш сын и являетесь. Согласие участников ООО-2 и ООО-3 необходимо получить. Вам помог ответ? Да Нет 19. АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА Добрый вечер, уважаемые юристы.

Физлицо А и физлицо Б являются супругами.

А является единственным учредителем ООО. Б является работником ЗАО. При этом А не является акционером ЗАО, не входит в его органы управления; Б не является ни учредителем ООО, ни акционером ЗАО и не входит в органы управления ни того, ни другого. ЗАО — заказчик. ООО — подрядчик. Между ними заключен договор подряда.
Между ними заключен договор подряда.

Является ли физлицо Б аффилированным в отношении ООО (или ООО аффилированным лицом физлица Б) в отношениях с ЗАО?

Чем грозит? Буду признателен, за обоснованную позицию.

С уважением, Алексей. 19.1. Судя по тексту вопроса, не являются. Основное при определении понятия аффилированного лица — наличие возможности так или иначе влиять на принятие решений юридического лица.

Это определяется либо по участию в основном капитале, либо по учатию в органах управления. В Вашем случае такого участия нет (лицо Б является работником, не участвующим в принятии решений).

Закон РСФСР от 22 марта 1991 г.

N 948-I

«О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках»

(с изменениями от 24 июня, 15 июля 1992 г., 25 мая 1995 г., 6 мая 1998 г., 2 января 2000 г., 30 декабря 2001 г., 21 марта, 9 октября 2002 г., 7 марта 2005 г.) » Статья 4. Определение основных понятий В настоящем Законе используются следующие понятия: группа лиц — группа юридических и (или) физических лиц, применительно к которым выполняется одно или несколько следующих условий: лицо или несколько лиц совместно в результате соглашения (согласованных действий) имеют право прямо или косвенно распоряжаться (в том числе на основании договоров купли-продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения или других сделок или по иным основаниям) более чем 50 процентами от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли одного юридического лица. При этом под косвенным распоряжением голосами юридического лица понимается возможность фактического распоряжения ими через третьих лиц, по отношению к которым первое лицо обладает вышеперечисленным правом или полномочием; лицо или несколько лиц получили возможность на основании договора или иным образом определять решения, принимаемые другими лицом или лицами, в том числе определять условия ведения другими лицом или лицами предпринимательской деятельности, либо осуществлять полномочия исполнительного органа других лица или лиц на основании договора; лицо имеет право назначать единоличный исполнительный орган и (или) более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа юридического лица и (или) по предложению лица избрано более 50 процентов состава совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления юридического лица; физическое лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица; одни и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) лица, предложенные одним и тем же юридическим лицом, составляют более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления двух и более юридических лиц или по предложению одних и тех же юридических лиц избрано более 50 процентов состава совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления двух и более юридических лиц; физическое лицо, исполняющее трудовые обязанности в юридическом лице или во входящих в одну группу лиц юридических лицах, одновременно является единоличным исполнительным органом другого юридического лица либо физические лица, исполняющие трудовые обязанности в юридическом лице или во входящих в одну группу лиц юридических лицах, составляют более чем 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления другого юридического лица; одни и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) юридические лица имеют право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться более чем 50 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли каждого из двух и более юридических лиц; физические лица и (или) юридические лица имеют право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться в сумме более чем 50 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли одного юридического лица, и одновременно данные физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) лица, предложенные одним и тем же юридическим лицом, составляют более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления другого юридического лица; юридические лица являются участниками одной финансово-промышленной группы; физические лица являются супругами, родителями и детьми, братьями и (или) сестрами; положения относительно группы лиц распространяются на каждое входящее в указанную группу лицо; аффилированные лица — физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность; аффилированными лицами юридического лица являются: член его совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа; лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо; лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица; юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица; если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы; аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются: лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное физическое лицо; юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.

Положения настоящего Закона, относящиеся к хозяйствующим субъектам, распространяются на группу лиц».

Вам помог ответ? Да Нет 20. Вот такая ситуация: Я работала в компании «А» бухгалтером, где единственным учредителем является Иванов И.И. Он же является генеральным директором и соучредителем компании «Б» — страховая компания, подлежащая ежегодному обязательному аудиту. Я уволилась и теперь работаю в компании «В» старшим аудитором.

Скажите, пожалуйста, может ли компания «В» проводить аудиторскую проверку компании «Б»?

Не являемся ли Я и Иванов И. И. аффилированными лицами? Не считаются ли компании «Б» и «В» аффилированными.

Заранее очень благодарна (К обычно!) С уважением Анастасия. Санкт-Петербург. 20.1. По смыслу понятий, содержащихся в ст. 4 Закона № 948-1, вы, как физические лица, не относитесь к аффилированным лицам по отношению друг к другу. Не являются аффилированными также компании «Б» и «В». С уважением, Вам помог ответ?

С уважением, Вам помог ответ?

Да Нет 21. Открытое акционерное общество (100% акций пренадлежит городу) осуществляет мед. услуги. Генеральный директор имеет двухлетний контракт, подписанный советом директоров.

Ген. директор является аффелированным лицом.

Если ген. директор открывает ООО, занимающееся такой же мед. деятельностью, но является там только учредителем, ООО имеет иной юрид. И фактический адрес и работают там другие люди, то является ли это связанной сделкой и нарушением понятия «аффилированное лицо».

Могут ли из этого происходить нарекания или какие-то санкции для ген.

диретора ООО от совета директоров ОАО? Контракт ген. директора ОАО подписанный советом директоров стандартный.

21.1. ген директор не является же госслужащим — ограничения на создания ооо нет, и аффилированным лицом он конкретно не будет являться.

претензий с т.з. права в данном случае быть не может со стороны совета директоров.

и форма собственности точно ОАО? обычно в таких случаях — МУП ОАО Вам помог ответ?

Да Нет 21.2. Уважаемая Лилия Прежде всего надо узнать какие ограничения существуют в Уставе для руководителя, к примеру руководитель унитарного предприятия не имеет права быть учредителем юр.лица. . Закон об АО указывает только что Совмещение лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа общества (директором, генеральным директором), и членами коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции) должностей в органах управления других организаций допускается только с согласия совета директоров (наблюдательного совета) общества. Если в Уставе отсутствуют ограничения и основой акционер не возражает то санкций не будет.

Вам помог ответ? Да Нет 22. Является ли покушением на хищение, если при задолженности предприятия Мамы перед предприятием Дочкой, Дочка не подает претензии т.к. имеет одних и тех же учредителей (а значит аффилированных лиц), а передает работу не погасив задолженности третьей стороне — разорив, но не банкротя Дочку, чтобы она не попала в перечень кредиторов разорившейся Мамы.

Договор между предприятиями есть и предъявлен правоохранительным органам, но не дирекцией Дочки, а работниками Дочки. Правоохранительные органы бездействуют не возбуждая дело. Являются ли эти действия руководства предприятия Дочки, покушением на хищение и по какой статье УК РФ.

22.1. Борис! Из изложенной Вами информации, сложно понять все обстоятельства дела. Советую записаться на консультацию и подробно изложить суть проблемы, звоните! Вам помог ответ? Да Нет

Что значит аффилированные юрлица?

Согласно статье 4 Закона «О конкуренции…» под аффилированными лицами понимаются те компании или сотрудники (а также представители «той же группы», в том числе родственной), которые могут влиять на деятельность организации и принимаемые ее руководящим составом стратегические решения.

Конкретные критерии отнесения к аффилированным структурам мы привели в статье «Аффилированные или взаимозависимые лица».

В этой же публикации подробно говорится и об аффилированных связях в группе лиц, которые описывает статья 9 закона «О защите конкуренции» от 26.07.2006 № 135-ФЗ.

Характер аффилированности здесь может быть:

  1. организационно-управленческим;
  2. имущественным;
  3. договорным;
  4. смешанным.
  5. семейно-правовым;

Антимонопольное и антикоррупционное законодательство РФ предъявляет свои требования по отношению к сделкам, в которые вступают аффилированные юридические лица.

Одно из них – ведение реестра аффилированных лиц, благодаря которому:

  1. Осуществляется антимонопольное регулирование.
  2. Сохраняются капитал и инвестиции вследствие снижения вероятности вмешательства в работу сторонних организаций.
  3. Выполняется норма, предусмотренная приказом Минфина от 29.04.2008 № 48н: юрлицо обязано информировать налоговую о сделках со связанными лицами.
  4. Потенциальный контрагент получает возможность оценить все риски и перспективы будущей сделки. Следовательно, уменьшается опасность того, что данный факт хозяйственной жизни предприятия признают фиктивным из-за наличия в нем заинтересованности и непредоставления партнеру информации о наличии аффилированных отношений в структуре партнерской организации.
  5. Снижается риск того, что сделку признают недействительной, например, из-за неодобрения исполнительного коллегиального органа.

Обязанность вести реестр закреплена в статье 50 Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» № 14-ФЗ (ред.

от 23.04.2018). Законодательно форма списка не определена. Хранить список необходимо в течение всего периода существования компании, а затем передать архивной организации. С 21 декабря 2016 года юридические лица обязаны вести списки бенефициарных владельцев (ст.

6.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ

«О противодействии легализации (отмыванию) доходов…»

). Блокировка счета банками по методическим рекомендациям ЦБ РФ 18-МР и 19-МР

Считается ли учредитель ООО с долями в фирмах других регионов аффилированным лицом?

Нужно мнение юриста и вероятно его дальнейшая помощь по следующему вопросу. Я имею долю в уставном капитале ООО в 25%.

При этом я там не директор, и действующего директора назначали до меня. Кроме меня там еще 3 человека у каждого по 25%.

ООО расположено в московской области. Кроме этого, я участвую еще в двух организациях, причем это ЗАО, в одном 55%. в другом 49%. Одно в Москве, второе в Астрахани.

Сейчас то ООО, где у меня 25% решило участвовать в оказании услуг для госнужд.

Я кстати на собрании воздержался по этому вопросу. И требуется подавать сведения об афилированных лицах.

То есть тех, которые связаны с другими фирмами.

Директор включил туда данные обо мне. Я говорю-на каком основании ты это сделал?

Они никак не связаны, да и вообще в другом регионе и вообще я не одобряю этот проект. Он утверждает, что обязан так сделать, ему так сказали в заказчике их юрист. Кто из нас прав? 15 Ноября 2021, 18:55, вопрос №2589269 Максим Евгеньевич, г.

Москва Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (1) 279 ответов 79 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г. Ростов-на-Дону Бесплатная оценка вашей ситуации Здравствуйте Максим Евгеньевич! аффилированные лица — физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

аффилированными лицами юридического лица являются: — член его Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа; — лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо; — лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица; — юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица; — если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены Советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы; аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются: — лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное физическое лицо; — юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица. На основании вышеизложенного необходимо отметить, что Ваш коллега в данном случае прав, ввиду того, что у Вас доля в уставном капитале составляет более 20%. С уважением, Кучин В.В. 15 Ноября 2021, 23:02 0 0 Все услуги юристов в Москве Гарантия лучшей цены – мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене.

Похожие вопросы 10 Марта 2018, 16:26, вопрос №1930511 23 Июня 2016, 07:53, вопрос №1292812 27 Октября 2014, 15:27, вопрос №596899 22 Января 2021, 17:33, вопрос №2233320 08 Декабря 2017, 12:15, вопрос №1838965 Смотрите также

Учет аффилированных лиц

Акционерные компании обязаны предоставлять сведения об аффилированности в виде специального реестра. При торговле акциями общества на бирже этот перечень отправляется в обязательном порядке организатору торгов и в Центробанк вместе с ежеквартальной отчетностью.

Также АО и ПАО обязаны открыто размещать эти списки на собственных сайтах и сохранять представленные для обозрения сведения в течение 3 лет.

Что это за документ?

Список аффилированных лиц – перечень компаний и физических лиц, способных оказывать влияние на коммерческую деятельность организации. Представители нефтегазовой, атомной отрасли на своих сайтах регулярно публикуют эти документы.

Конечно, перечень акционерного общества больше и интереснее, чем у общества с ограниченной ответственностью. И перемены, происходящие в крупных предприятиях, касаются тысячи людей.

Решения о реорганизации, продаже, ликвидации участников ФПГ всегда привлекают внимание, обсуждаются в СМИ. Но большинство регистрируемых юридических лиц – представители СМП (субъекты малого предпринимательства), не связанные с представителями крупного бизнеса.

Поэтому владельцы небольших фирм задаются вопросом относительно целесообразности ведения такого списка. Обязательно ведется и предоставляется в ЦБ РФ список от ООО:

  1. участвующих в обороте ценных бумаг;
  2. являющихся активными участниками биржевой торговли, занимающими доминирующее положение.

Все остальные фирмы ведут и хранят документ без обязательной публикации информации в открытых источниках.

Когда происходят изменения, аффилированные лица отправляют письменное уведомление. В перечень вносятся новые данные.

Некоторые организации не ведут списки. Соответственно, нарушают статью, предусматривающую их хранение.

Компания может быть привлечена к ответственности (штраф до 300 тысяч рублей на юридическое лицо).

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет: Бесплатно с мобильных и городских Бесплатный многоканальный телефон Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможет Подписаться на уведомления Мобильноеприложение Мы в соц. сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

Москва Комсомольский пр., д. 7 Санкт-Петербург наб. р. Фонтанки, д. 59 Екатеринбург: Нижний Новгород: Ростов-на-Дону: Казань: Челябинск:

Аффилированные лица понятие и виды.

Список аффилированных лиц ООО и ОАО

Институт аффилированных лиц — достаточно новое явление как в теоретическом, так и в практическом плане. В статье раскрывается само определение и сфера его применения.

Будет также уделено внимание правилам учета данной категории, ответственности за их невыполнение, а также взаимоотношениям основных и дочерних организаций.

Основные признаки аффилированных лиц

Термин все чаще встречается в экономических изданиях, статьях о финансах и предпринимательстве. Аффилированные лица – это юридические или физические лица, способные повлиять на работу акционерных обществ или частных предпринимателей.

Они имеют возможность контролировать работу предприятия, принятие важных решений руководством.

Название произошло от английского слова «affiliate», которое означает присоединять что-либо. Простыми словами, аффилирование – это оказание лицом влияния на работу фирмы, которое подразумевает имущественные и организационные отношения между ними. А процедура аффилиации означает, что одно предприятие или компания входит в структуру другой без изменений в руководящем составе.

В отечественной практике главными отличительными признаками аффилированности являются не только способность вмешиваться и влиять на предпринимательскую деятельность, но и зависимые отношения.

Они проявляются:

  1. Если оно имеет долю в , определенный процент акций;
  2. Если аффилированное лицо по статусу (генеральный директор или председатель правления) может приостанавливать нижестоящие решения.
  3. При наличии у лица права голоса на всех собраниях;
  4. Присутствуют родственные связи между членами правления или в концерне;

Для предприятий взаимозависимыми не считаются его сотрудники, которые могут влиять на работу путем забастовок или требований изменить заработную плату, отменить сделку. Но сын владельца, руководящий в дочерней фирме и желающий заключить перспективную сделку, уже является аффилированным лицом.

В любом случае отношения принимают не только управленческий характер, но и влияют на распределение имущества. Основная проблема – это возможность сговора, который приведет к созданию монопольных отношений.

Это несет вред экономике, создает серьезный перекос в отрасли, поэтому аффилированные лица и их сделки находятся под системным контролем антимонопольного комитета государства.

Заключение

Аффилированное лицо – это человек или организация, которые на законных основаниях могут влиять на деятельность других фирм. Определять стратегию их развития, распределять дивиденды, назначать руководство.

Аффилированными лицами могут быть гендиректоры и члены советов директоров компаний, владельцы пакетов в 20% акций и более, дочерние компании. Еще одна категория аффилированности – принадлежность к той же группе лиц.

Группой аффилированных лиц называют предприятия, входящие в одну и ту же финансово-промышленную группу; компании, которыми владеют родственники; юрлица, управляемые одним и тем же человеком; фирмы, которыми фактически руководит одно юрлицо.

Компании, имеющие аффилированные или зависимые лица, обязаны вести их учет, ежеквартально обновляя списки.

Информация об аффилированных лицах используется другими фирмами, чтобы избежать нарушения закона при оформлении сделок с заинтересованностью. Также эти сведения запрашивает налоговая инспекция при проверке сделок между зависимым и аффилированным лицами. Непредоставление сведений об аффилированности может быть чревато штрафами, а также отменой сделки с возмещением ущерба и упущенной выгоды.

При преднамеренном выводе активов из аффилированного лица в зависимое и попытке фиктивного банкротства налоговая инспекция вправе взыскивать недоимки с зависимого общества в безакцептном порядке (автоматически без согласия лица).

Видео на десерт: Косяк лосося переходит автомобильную дорогу Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста мышкой и нажмите Ctrl+Enter. data-full-width-responsive=»false»> Что такое Яндекс Деньги, как создать Яндекс Кошелек и как им пользоваться + выгоды, фишки и хаки Что такое тендеры, как их искать, что нужно для участия, и сколько это стоит

Аффилированные лица

Добрый день! Является ли аффилированным лицом для ООО (юр.лицо 1) организация (юр.лицо 2), с которой у юр.лица 1 общий учредитель -физ.лицо?

Но само юр.лицо 2 учредителем ООО-1 не является.Спасибо. 30 Апреля 2015, 10:59, вопрос №823779 Инна, г. Белгород Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (1) 1982 ответа 895 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Салмин Юрий Юрист, г.

Нижний Новгород Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. 1982ответа
  2. 895отзывов

Доброй ночи!Понятие аффилированности приводится в Закон РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» Статья 4. Определение основных понятийаффилированные лица — физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность;аффилированными лицами юридического лица являются:член его Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа;лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо;лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены Советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы;аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются:лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное физическое лицо;юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.Понятие группы лиц дано в Федеральный закон от 26.07.2006 N 135-ФЗ «О защите конкуренции» Статья 9.

Группа лиц1. Группой лиц признается совокупность физических лиц и (или) юридических лиц, соответствующих одному или нескольким признакам из следующих признаков:1) хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и физическое лицо или юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо имеет в силу своего участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) либо в соответствии с полномочиями, полученными, в том числе на основании письменного соглашения, от других лиц, более чем пятьдесят процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства);2) хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и физическое лицо или юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо осуществляет функции единоличного исполнительного органа этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства);3) хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и физическое лицо или юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо на основании учредительных документов этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства) или заключенного с этим хозяйственным обществом (товариществом, хозяйственным партнерством) договора вправе давать этому хозяйственному обществу (товариществу, хозяйственному партнерству) обязательные для исполнения указания;4) хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство), в котором более чем пятьдесят процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета, совета фонда) составляют одни и те же физические лица;5) хозяйственное общество (хозяйственное партнерство) и физическое лицо или юридическое лицо, если по предложению такого физического лица или такого юридического лица назначен или избран единоличный исполнительный орган этого хозяйственного общества (хозяйственного партнерства);6) хозяйственное общество и физическое лицо или юридическое лицо, если по предложению такого физического лица или такого юридического лица избрано более чем пятьдесят процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) этого хозяйственного общества;7) физическое лицо, его супруг, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры;8) лица, каждое из которых по какому-либо из указанных в пунктах 1 — 7 настоящей части признаку входит в группу с одним и тем же лицом, а также другие лица, входящие с любым из таких лиц в группу по какому-либо из указанных в пунктах 1 — 7 настоящей части признаку;9) хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство), физические лица и (или) юридические лица, которые по какому-либо из указанных в пунктах 1 — 8 настоящей части признаков входят в группу лиц, если такие лица в силу своего совместного участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) или в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют более чем пятьдесят процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства).

Таким образом, в силу принципа взаимоаффилированности (если одно лицо является аффилированным лицом другого лица, то это другое лицо является его аффилированным лицом) ЮЛ-2 может быть аффилированным лицом к ЮЛ-1 по критерию их принадлежности к группе лиц, если доля ФЛ в уставном капитале ЮЛ-1 и ЮЛ-2 составляет более 50%.

30 Апреля 2015, 21:39 1 0 Все услуги юристов в Москве Гарантия лучшей цены – мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене.

Похожие вопросы 13 Декабря 2017, 09:49, вопрос №1844051 29 Июня 2012, 13:06, вопрос №10679 18 Июля 2018, 11:35, вопрос №2055417 21 Октября 2016, 15:03, вопрос №1415718 11 Октября 2016, 14:23, вопрос №1404097 Смотрите также

Взаимозависимые лица: общие положения

В налоговом законодательстве применяется понятие взаимозависимости, а не аффилированности – и на это есть веские основания, о чем скажем в следующем разделе.

В пункте 1 статьи 20 и пункте 2 статьи 105.1 Налогового кодекса РФ перечислены признаки лиц, которые признаются взаимозависимыми для целей налогообложения.

Однако пункт 2 статьи 20 уточняет, что суд может установить взаимозависимость по «иным обстоятельствам», если решит, что отношения между «подозреваемыми» могут повлиять на условия и результаты сделок по реализации товаров (работ, услуг). Итак, взаимозависимость имеет место в следующих случаях (ст. 105.1 НК РФ):

  1. Если доля участия одной организации в другой составляет более 25%. Эти же признаки актуальны, когда речь заходит о влиянии физического лица на компанию или несколько компаний.
  2. Если в нескольких организациях руководителем является один и тот же человек.
  3. Группа организаций и физических лиц, в которой доля прямого влияния каждого предыдущего участника на последующего составляет более 50%.
  4. Взаимозависимость существует между физическим лицом и его родственниками – супругом, родителями (усыновителями), детьми (в том числе усыновленными), полнородными и неполнородными братьями и сестрами, опекуном (попечителем) и подопечным.
  5. Когда более 50% состава коллегиального исполнительного органа или совета директоров (наблюдательного совета) приходится на одни и те же лица, в том числе на их родственников, перечисленных в последнем пункте данного перечня.
  6. Компания и ее руководитель, а также руководитель и подчиненный являются взаимозависимыми лицами.
  7. В случае, когда физическое лицо и его родственники (детально родственные связи перечислены в последнем пункте) могут назначать и избирать руководителя компании или не менее 50% состава коллегиального исполнительного органа (совета директоров, наблюдательного совета) этой организации.

Статья 20 НК РФ рассматривает взаимозависимость в контексте влияния физических лиц и организаций на условия и результаты деятельности «представляемых ими лиц», а, следовательно, на исчисление налогов.

Взаимозависимость признают в следующих случаях:

  1. речь заходит о руководителе и подчиненном;
  2. доля непосредственного участия одной компании в другой составляет более 20%. Косвенная сопричастность через посредников вычисляется путем произведения долей прямого участия компаний из этой цепочки друг в друге;
  3. или о людях, состоящих в родственных связях (супруги, родственники, усыновитель и усыновленные, попечитель и опекаемый).

Взаимозависимость не будет признана в следующих случаях:

  1. в деятельности юрлиц принимает участие государство.
  2. сделку совершила компания, лидирующая на рынке в своей отрасли;

Инспекторы тщательно следят за наличием взаимозависимости в самых разных сферах деятельности. Например, в ценообразовании. Согласно статье 40 НК РФ, инспекторы могут сами определить рыночную цену для последующего исчисления налогов, если докажут, что предложенная компанией стоимость отклоняется от средних показателей более, чем на 20% – не важно, в большую или меньшую сторону.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+