Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Другое - Вычет на расходы ремонта нового жилья

Вычет на расходы ремонта нового жилья

Вычет на расходы ремонта нового жилья

Оглавление:

Расходы, подпадающие под имущественный вычет при ремонте квартиры


К расходам, учитываемым для налогового вычета, могут быть отнесены:

  • Расходы на работы и услуги по ремонту квартиры;
  • Расходы на покупку строительных и отделочных материалов;

Читайте также: Налоговый вычет при Если ремонт квартиры производился бригадой отделочников, то в налоговую инспекцию нужно будет предоставить договор подряда, в котором указана стоимость данных работ.

  • Расходы по подключению к объектам инфраструктуры при строительстве частного дома (электричество, газ, вода);
  • Расходы по подведению канализации.

Важно! Фактические расходы, которые понёс налогоплательщик, при ремонте квартиры, должны быть документально подтверждены в налоговой инспекции.

Но, некоторые виды расходов не могут включаться в налоговый вычет. В частности, к таким расходам относятся:

  • Расходы на покупку сантехники;
  • Расходы на установку пластиковых окон.
  • Расходы на приобретение строительных инструментов (бензопилы, шуруповёрт, дрель и др.)

Налоговый вычет за ремонт квартиры – когда это возможно?

Дата публикации: 06.05.2013 11:21 (архив) Анализ обращений граждан показывает, что вопрос получения налогового вычета на ремонт квартиры довольно актуален. В каких случаях можно возместить налог на доходы физических лиц за ремонт, а в каких такого права не возникает, разъяснила Федеральная налоговая служба.В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных им расходов, но не более 2 000 000 рублей, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартир или долей в них.Согласно положениям абзаца 12 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться:расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;расходы на приобретение отделочных материалов;расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.Принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенной строительством квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней.При этом положения статьи 220 Кодекса не обуславливают предоставление имущественного налогового вычета в части расходов на отделку приобретенной квартиры произведением таких расходов исключительно до получения свидетельства о праве собственности на объект недвижимого имущества.Вместе с тем, заявляя имущественный налоговый вычет, налогоплательщик фактически реализует свое право на него.

Изменение порядка использования имущественного налогового вычета, ранее предоставленного налогоплательщику, Кодексом не предусмотрено.Таким образом, налогоплательщик вправе единовременно заявить имущественный вычет в части расходов, понесенных как на приобретение объекта недвижимости, так и на его чистовую отделку, независимо от того производилась такая отделка до момента выдачи свидетельства о государственной регистрации права собственности на квартиру или после выдачи данного свидетельства.Кроме того, если при получении имущественного налогового вычета в его состав не были включены расходы на отделку квартиры, то в последующие налоговые периоды получение имущественного налогового вычета по данным расходам не представляется возможным.Ответы ФНС России на другие актуальные вопросы по налогу на доходы физических лиц можно найти с помощью сервиса . Поделиться:

Как получить вычет на отделку квартиры

Здесь все как с обычным имущественным вычетом. Есть два варианта:

  • получать вычет через работодателя в текущем году.
  • подать декларацию в следующем году;

Остаток этого вычета можно переносить на следующие годы.

Делать ремонт тоже можно постепенно: если в 2018 году вы оформили акт на квартиру, то сейчас можно заявить к вычету эти расходы, а в следующем году — начать ремонт и вернуть налог со стоимости отделки.6901526 июля 2018Тэги

Как стать разработчиком13.0323K27.0159K18.04.1994K03.06.1959K01.11.1954KДискуссия18.09.1924K15.04.1947K17.04.18940K17.04.18940K06.08.18152K30.01.18223K?06.09.1840K23.01.1914K07.11.16274K

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю.

Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписатьсяВот это вы еще точно не читалиВиктор Тюрин, частный инвестор12.033KЕкатерина Мирошкина, экономист05.0315KЕкатерина Мирошкина, экономист19.0219KЕкатерина Мирошкина, экономист13.0223K13.0273K10.0226KДискуссия17.12.1915K06.11.1998K28.08.1914K23.01.1914KРазвод15.01.195KЕкатерина Мирошкина, экономист22.03.1841K·

2. Компенсация затрат на ремонт не дополняет , а входит в его состав.

Не выйдет получить максимальные 260 тыс.

рублей за квартиру и столько же за ремонт.То есть по факту с нынешними ценами на жилье можно вообще не думать об отдельном вычете за ремонт.

По крайней мере, в мегаполисах. В регионах еще встречается жилье в новостройках по цене от 1-1,5 млн рублей — тогда можно сделать ремонт на сумму, чтобы в общей сложности получились те самые 2 млн рублей, с которых можно вернуть налоговый вычет.

Может быть, когда-нибудь эти суммы приблизятся к реалиям или ремонт станет отдельной темой для вычета — по крайней мере, очень хочется в это верить.Но в семейной паре, в которой супруги являются законопослушными налогоплательщиками, вычет получить могут оба — здесь уже цифры ближе к реальности, для них расходы на квартиру и ремонт могут составлять 4 млн рублей.Расходы на ремонт нужно заявить одновременно с основным вычетом.

Только за свой счет

Законодательством предусмотрен список расходов, которые нельзя отнести к затратам, то есть можно не рассчитывать на возврат 13 процентов от этих трат. Сюда попадают такие показатели:

  1. услуги квалифицированного нотариуса;
  2. перепланировка квартиры.
  3. монтаж и демонтаж металлопластиковых оконных изделий;
  4. покупка новых предметов интерьера и сантехнического оборудования;
  5. приобретение новых инструментов, используемых в ремонте новой квартиры;

Возврат налога за ремонт вторичного жилья

Оформить возврат НДФЛ на ремонт можно только если квартира была приобретена в новостройке.

Ремонт, сделанный в старом многоквартирном доме, даже если квартиру только что купили, к вычету не принимается.Вернуть налог за ремонт квартиры, купленной на вторичном рынке недвижимости, возможно только при следующем условий: квартира куплена у человека, который приобрел ее с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил продать.

Ремонт, сделанный в старом многоквартирном доме, даже если квартиру только что купили, к вычету не принимается.Вернуть налог за ремонт квартиры, купленной на вторичном рынке недвижимости, возможно только при следующем условий: квартира куплена у человека, который приобрел ее с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил продать.

В договоре купли-продажи должно быть зафиксировано, что квартира не готова к эксплуатации и в ней требуется провести ремонт.Относится ли квартира к первичному или вторичному рынку — не имеет значение, самое главное условие — в договоре купли-продажи должно быть прямо указано, что отделочных работ в квартире произведено не было.

Какими документами подтверждаются расходы

При покупке отделочных материалов подойдут чеки, платежки, расписки, договора и т.д.

Не важно отделкой занимались сами собственники или заказывали услугу у специалистов.

Главное, чтобы в документах было понятно что и где куплено. Документы по оплате услуг по отделочным работам — договора оказания услуг, акты, расписки. Главное, чтобы в них были указаны название работ как в вышеуказанном классификаторе видов экономической деятельности.

Настаивайте на этом. Если услуги будут указаны физ.лицом, обязательно в договоре нужно вписать его паспортные данные. Это требование налоговой инспекции.

Будет проблемой, если физ.лицо не декларирует свои доходы.

Ведь налоговая может запросить у него пояснения.

Поэтому он может поднять цену на свои работы на сумму вычета по ним или отказаться от выполнения услуг.

Здесь нужно решать по ситуации.

Если вместе с покупкой, например, окон или кухонного гарнитура была заказана их установка, в договоре должно быть указана отдельная сумма за изготовление, отдельная за установку.

Тоже самое по документам на оказание услуг по составлению проекта на отделку квартиры и сметы. Подойдут договора оказания услуг, акты, расписки.

Вторичное жильё

Налоговое законодательство гласит, что возврат НДФЛ положен при приобретении жилья на первичном рынке. В акте приёма-передачи должно быть обозначено, что ремонт не проводился. Возвратить средства за отделку жилища, купленного на вторичке, теоретически можно, но это сопряжено со сложностями, с которыми тяжело справиться.

Федеральная налоговая служба отказывает.

В письмах Минфина РФ от 25.01.2011 №03-04-05/9-28 и 15.08.2013 г. №АС-4-11/14910 неоднократно освещали этот вопрос. В 2022 году не предвидится изменений относительно возврата за ремонт вторичного жилья.

Вторичное жилье

При приобретении жилья на вторичном рынке в подавляющем большинстве случаев продажа осуществляется с уже имеющимся ремонтом.

И часто случается, что он не устраивает покупателя. Однако, в этих случаях шансов вернуть деньги за какие-либо отделочные и ремонтные работы не получится: налоговики 100% откажут в возврате.Однако, существует редкая возможность приобрести вторичное жилье в тех же самых новостройках, но у человека, который не провел все ремонтные работы в нем.
Однако, в этих случаях шансов вернуть деньги за какие-либо отделочные и ремонтные работы не получится: налоговики 100% откажут в возврате.Однако, существует редкая возможность приобрести вторичное жилье в тех же самых новостройках, но у человека, который не провел все ремонтные работы в нем.

При этом в договоре купли продажи также следует отразить тот факт, что квартира приобретается на этапе незавершенного строительства и также требует дополнительной отделки.

В этом случае вероятность возврата повышается.Это важно! Однако, в данной ситуации покупатель значительно рискует, ведь налоговая служба может оставить за собой право отказать в возврате подоходного налога.По данной ситуации Минфином выпущено много противоречивых писем. Некоторые из них утверждают, что при покупке вторички никаких компенсаций за ремонтные работы не предусматривается.Однако, последние разъяснения, все-таки, сводятся к тому, что главное при покупке – не то, на каком рынке приобретено жилье: первичном или вторичном, главное – это условия договора с указанием, продается ли данная квартира с отделкой или без нее.

Как получить налоговый вычет

Есть два пути – через налоговую инспекцию или через работодателя.

Подробно о налоговом имущественном вычете читайте в статьях «» и «».

В 2022 году вы можете оформить налоговый вычет за 2022, 2018 и 2017 годы.

Для этого подготовьте декларацию 3-НДФЛ и вместе с подтверждающими документами направьте в налоговую инспекцию. Это можно сделать в течение всего года.

Что делать, если квартира куплена в военную ипотеку

По закону, при использовании чужих средств (спонсор, работодатель и т.д.) для приобретения жилья, возврат уплаченного НДФЛ невозможен. Военная ипотека предполагает использование средств, направленных из накопительно-ипотечной программы (НИП). Это означает, что приобретая недвижимость, военнослужащий не тратит собственных денег, а значит, и возврата ждать не стоит.Однако существуют случаи, когда рассчитывать на подобные выплаты можно.

  • Предоставьте пакет документов, где есть перечень отделочных материалов для налогового вычета, доказав, что на их оплату потрачены собственные средства.
  • Стоимость жилья в ипотечном соглашении больше размера компенсации по НИП – 13% НДФЛ возвращаются с разницы между двумя суммами.

Имея на руках документы, доказывающие один из указанных выше фактов, вы можете рассчитывать на налоговые льготы в виде возврата 13%.

В остальном процедура остается стандартной.

Оцените автора

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)Подписка на новые статьиВаше имяEmail Согласие с нашей политикой конфиденциальности

Как подать заявление

Чтобы получить вычет, придется подтвердить расходы. Сохраняйте все чеки, договоры, акты, расписки. Электронные чеки тоже подойдут.

На отделочные работы заключайте договор. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет.

Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы.

Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные данные, иначе вычет можно не получить.

Вычет на отделку оформляют вместе с вычетом на покупку жилья. Подать заявление можно двумя способами: через работодателя и самостоятельно, вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Чтобы оформить вычет, понадобятся:

  1. копия паспорта.
  2. заявление на возврат налога по форме ФНС
  3. копия акта приема-передачи
  4. справка 2-НДФЛ, если подаете заявление с декларацией
  5. копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН
  6. копия договора купли-продажи, участия в долевом строительстве
  7. копии документов, подтверждающих расходы: чеков, счетов, договоров с подрядчиками, расписок и платежек

Важно следить за формулировками в документах. Если вместо «отделки» там фигурирует «ремонт», а наименования работ не совпадают с ОКВЭД, в вычете могут отказать. Если ремонт затянулся, не страшно: документы на вычет подают хоть каждый год, пока сумма не достигнет 2 млн.

рублей. Или подают один раз, когда отделка закончена — так тоже можно.

Сколько денег можно вернуть

Вам вернут 13% от суммы расходов, но с учетом персонального лимита имущественного вычета. У имущественного вычета на отделку квартиры нет отдельного лимита.

Эти расходы включаются в общий лимит по имущественному вычету при покупке жилья — 2 млн рублей.Если квартира в новостройке стоила 1,5 млн рублей, а на отделку потратили 500 тысяч, общая сумма вычета составит 2 млн рублей. Если квартира стоила 3 млн рублей, то вычет все равно составит 2 млн, расходы на отделку его уже не увеличат.

Но если эту же квартиру купили супруги в браке, то 500 тысяч можно прибавить к 3 млн и заявить 3,5 млн рублей на двоих.

Суммарно супруги могут заявить вычет на сумму до 4 млн рублей.
Ну и что? 06.12.17

Что входит в имущественный вычет на отделку квартиры

То, что налогоплательщик имеет право на налоговый вычет на отделку квартиры, прописано в пп.

4 п. 3 ст. 220 НК РФ. Там перечислены фактические расходы, которые можно учесть при расчете налогового вычета при покупке квартиры:

  1. расходы на приобретение отделочных материалов;
  2. расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.
  3. расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;

Что именно входит в отделочные материалы и работы, в Налоговом кодексе не определено.

Поэтому для того, чтобы не ошибиться с наименованием работ и материалов, руководствуйтесь Общероссийским классификатором видов экономической деятельности, утвержденным Приказом Росстандарта от 31.01.2014 N 14-ст в редакции от 10.07.2018. Классификатор содержит обширный список, например, в Разделе 43 указано: «…работы, имеющие отношение к отделке, такие как полировка, штукатурные, малярные работы, плиточное покрытие полов и стен или покрытие такими отделочными материалами как паркет, ковролин, обои и т.д., а также циклевание полов, отделочные плотничные работы, звукоизолирующие работы, очистка внешней территории и т.д.».
Классификатор содержит обширный список, например, в Разделе 43 указано:

«…работы, имеющие отношение к отделке, такие как полировка, штукатурные, малярные работы, плиточное покрытие полов и стен или покрытие такими отделочными материалами как паркет, ковролин, обои и т.д., а также циклевание полов, отделочные плотничные работы, звукоизолирующие работы, очистка внешней территории и т.д.»

.

Кроме того, в нем присутствует:

  1. внутренняя отделка: устройство потолков, раздвижных и съемных перегородок и т.д.
  2. устройство покрытий полов и облицовке стен;
  3. производство малярных и стекольных работ.
  4. установка внутренних лестниц, встроенных шкафов, встроенного кухонного оборудования;
  5. установка дверей, окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов;
  6. монтаж сборных кухонных гарнитуров, шкафов, лестниц;

При общении с подрядчиками настаивайте на правильных формулировках договора и сметной документации. Даже мелкая ошибка может стать поводом для отказа в предоставлении налогового вычета.

Покупая отделочные материалы, обращайте внимание на наименования и заставляйте магазин менять чеки с неподходящим для вас перечнем отделочных материалов.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

Как компенсировать 13% НДФЛ, если при покупке использовали материнский капитал

Учитывать расходы на ремонт квартиры для налогового вычета нужно в любом случае. Но в ситуации с материнским капиталом все складывается иначе. В Налоговом кодексе РФ сказано, что материальная помощь от государства не облагается 13-процентным налогом, а значит, возвращать попросту нечего, если вы потратили на отделку материнский капитал.Но иногда покрыть затраты можно.

Ее переводят на счет семьи, учитывая уплаченный ранее НДФЛ с приобретения недвижимости. Чтобы оформить возврат налогового вычета за ремонт квартиры и ее покупку, придется соблюсти стандартные условия (наличие официальной зарплаты, гражданства РФ и т.д.).Итоговая сумма высчитывается за минусом средств, вложенных из материнского капитала. Получается, что если жильё стоило 2 000 000 рублей, из этой суммы нужно вычесть примерно полмиллиона государственной помощи, а из оставшихся 1,5 млн.

высчитать 13%.

Является частью вычета за покупку квартиры

В пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ написано —

«в фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться следующие расходы: расходы на приобретение квартиры; расходы на приобретение отделочных материалов и расходы на работы, связанные с отделкой»

.

То есть расходы на отделку можно только дополнить к расходам на ее покупку. Каждый собственник может получить вычет за покупку (имущественный вычет) в размере 13% от стоимости его доли в купленной квартире. Есть максимальная сумма вычета — это 260 тыс.руб., т.е.

13% от 2 млн.руб. Больше этой суммы никому получить нельзя.

Все это написано в пп. 1 п. 3 ст.

220 НК РФ. Пример №1: Алексей купил квартиру за 4,5 млн.руб. Он единственный собственник. Хоть 13% * 4,5 млн. = 585 тыс., Алексей получит только максимальные 260 тыс.руб.

Пример №2: Супруги Дмитрий и Марина купили квартиру за 3,5 млн.руб. Квартиру они оформили на двоих по 1/2. Сумма вычета у каждого супруга будет по 13% * (3,5 млн.

/ 2) = 227,5 тыс.руб. Вывод из всего вышеуказанного — нет смысла указывать расходы на отделку квартиры, если гражданин и так получит максимальные 260 тыс.руб. (за расходы на ее покупку). Причем нельзя получить вычет за отделку, если купил другую недвижимость.

Проще объяснить на примерах. Пример №1: Андрей купил квартиру за 4 млн.руб. После покупки квартиры он потратил на ее отделку еще 500 тыс.руб.

Хоть 13% * 4 млн. = 520 тыс., Андрей получит только максимальные 260 тыс.руб. Больше этой суммы получить нельзя.

Поэтому ему нет смысла указывать еще и расходы на отделку квартиры, ведь вычет по ним он все равно не получит.

Рекомендуем прочесть:  Где в поезде в купе розетки

Пример №2: Максим и Ольга купили квартиру за 3,2 млн.руб.

У каждого по 1/2. После они потратили на отделку еще 1,3 млн.руб., т.е. каждый по 650 тыс.руб. Вычет за покупку у каждого собственника будет по 13% * (3,2 млн.

/ 2) = 208 тыс.руб. Они могут добавить некоторые расходы на отделку, чтобы каждый из них добрал до максимальных 260 тыс.руб.

Что входит в расходы на отделку я написала ниже. Пример №3: Александр купил квартиру на вторичном жилье за 2,5 млн. руб. Вычет по ней он получил максимальные 260 тыс.руб.

Затем он купил квартиру без отделки в новостройке.

Он не сможет получить вычет за отделку новой квартиры, т.к. он уже получил максимальные 260 тыс.руб. с покупки первой квартиры. →Поможем в получении вычетовСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся в вашей ситуации, посчитают размер ваших вычетов, подготовят документы и будут сопровождать весь процесс до момента получения денегVerniteNalog.ru

Кому положен вычет

Налоговый вычет уменьшает доход, с которого государство берет налог.

Тем, кто подал заявление, возвращают часть расходов. На вычет имеет право каждый гражданин РФ, который платит НДФЛ — 13% с дохода. У вычета на покупку и отделку жилья есть лимит — 2 млн рублей на человека.

Он выдается на всю жизнь: можно подать заявление на несколько квартир или домов, но общая сумма вычета будет такая. Это правило действует для жилья, которое купили с 1 января 2014 года.

Для квартир и домов, которые купили раньше, по-другому: вычет оформляют только за один объект, даже если он стоил меньше 2 млн рублей.

Государство вернет 13% от суммы вычета.

Максимум — 260 тыс. рублей. Рассмотрим на примере. Квартира стоила 1,8 млн рублей.

За отделку заплатили 600 тыс. Получается, на вычет подаем 1,8 млн за саму квартиру и 200 тыс. — за отделку. Возвращаем 260 тыс.

рублей. Супруги могут каждый получить вычет за квартиру в полном объеме, даже если квартиру оформили на одного из них. Получится до 4 млн рублей вычета на одну квартиру и до 520 тыс.

возврата. Мы не просто так говорим не «ремонт», а «отделка». Налоговый вычет положен, только если квартира в новостройке, куплена у застройщика и продавалась без отделки. Последнее закрепляют в договоре.

Если часть работ выполняет застройщик, в документе разделяют стоимость квартиры и отделки.

Что входит в налоговый вычет: какие расходы на отделку могут быть включены

К вычету можно заявить расходы:

  1. на покупку строительных материалов;
  2. на составление проектной и сметной документации;
  3. на оплату отделочных работ.

Четкого перечня работ и материалов, за которые можно вернуть налог, законодательством не установлено. Рекомендуется ориентироваться на Общероссийского классификатора видов экономической деятельности.

К вычету примут те расходы, которые там указаны.К отделочным работам относятся:

  • Монтаж кухонного гарнитура.
  • Монтаж пола, потолков, электропроводки, водоснабжения, отопления и кондиционеров.
  • Укладка плитки.
  • Покраска стен или поклейка обоев.
  • Установка окон и дверей.

Фото В состав расходов включается приобретение строительных материалов, которые используются при проведении указанных видов отделочных работ.

Например, грунтовка, обои, смеси, шпаклевка, клей, плитка и т.д. Стоимость материалов принимается к вычету, даже в том случае если заявитель все сделал самостоятельно.Перечень расходов, на которые нельзя получить налоговый вычет:

  1. перепланировка помещения;
  2. покупка сантехники;
  3. приобретение строительных инструментов;
  4. приобретение мебели;
  5. услуги дизайнера.
  6. монтаж и демонтаж металлопластиковых оконных изделий;

За что положен

Возврат НДФЛ возможен при приобретении объектов недвижимости, предназначенных для проживания.

И вот условия, которые должны соблюдаться:

  • При подписании сделки купли-продажи, в контракте должен быть учтен пункт, подтверждающий факт покупки квартиры, то есть важно, чтобы вносились денежные средства.
  • Налоговый вычет высчитывается только с суммы покупки, записанной в договоре купли-продажи. Если вы решили провернуть небольшую махинацию относительно стоимости квартиры и занизили ее цену (в сравнении с фактической), то и выплата вам полагается меньше, чем могла бы быть.
  • К учету может быть принята не только квартира, но и частная жилая площадь, например, построенный своими руками дом.
  • Максимальная сумма, на которую можно претендовать – 260 тысяч рублей = 2 млн.р * 13%.

Давайте теперь определимся, из чего складывается имущественный вычет, какие расходы можно включить в указанный лимит.

В его состав могут входить:

  • Непосредственные затраты на приобретение жилья. Это та сумма, которая прописана в договоре (к примеру, долевого строительства или купли-продажи);
  • Расходы на дополнительные отделочные работы, если была покупка недостроенного жилья;
  • Ипотечный кредит, который используется для покупки данного объекта недвижимости.
  • Приобретение земельного участка, если речь идет о строительстве на нем жилого дома;

Все эти пункты суммируются, и в результате получается сумма налогового вычета, с которой возможен возврат 13%. Но еще раз повторимся, что ее максимум ограничен 2 млн. руб. на человека.Пример. Семья Зюзиковых решила воплотить свою давнюю мечту: переехать жить в уютный домик в деревне.

Для этого ими был приобретен земельный участок за 700 тыс. руб. с недостроенным на нем домом за 1.5 млн.

руб. Для этой покупки в банке был взят ипотечный кредит в размере 1 млн. руб. И еще на достройку домика у супругов ушло 500 тыс.

руб. Посчитаем, на какой налоговый вычет они могут претендовать.Складываем все эти затраты: 0.7 млн. (земля) + 1.5 млн (дом) + 1 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 3.7 млн.руб. Именно с этой суммы Зюзиковы смогут вернуть себе 13%, то есть 481 000 руб на двоих.Если бы они взяли кредит в 2 млн.

руб, то сумма всех затрат составила бы: 0.7 млн. (земля) + 1.5 млн (дом) + 2 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 4.7 млн.руб. В этом случае им пришлось бы ограничиться максимальным вычетом в 4 млн.

руб, то есть по 2 млн. на каждого.

В результате возврат бы составил 520 000 руб.Также стоит отметить, что есть дополнительная возможность возврата с ипотечных процентов (это будет сверх имущественного лимита в 2 млн.руб.), но это совсем другая история.

�Важно! Возврат денег за нежилые помещения: дачные домики, гаражи и даже апартаменты – не предусмотрен!

Возмещение на ремонт в новостройке

В налоговые вычеты с ремонта новой квартиры в соответствии с п.п. 3 и п.п. 4 ст. 220 Налогового кодекса, налогоплательщик имеет право включить следующие виды затрат:

  • На составление проекта и сметы.
  • На выполнение отделки квартиры.
  • На закупку материалов для осуществления ремонтных работ.

Важно! Обращение к подрядной организации за услугами ремонта и отделки должно быть подтверждено договором.

Его представляют при оформлении возврата подоходного налога.

Пример Покупаем квартиру без отделки в новом доме за 1, 8 миллионов рублей. К полагающемуся по закону имущественному вычету при купле жилой недвижимости разрешено включать расходы на ремонтно-отделочные работы.

Общая величина возврата не будет превышать 2 миллионов рублей (от этого значения 13%). Возвращаем 1,8 миллионов рублей.

200 тысяч можно присоединить на расходы по отделке квартиры. Важно! Законодательством не регламентирован самостоятельный вычет за ремонтно-отделочные работы. Его включают в имущественный при покупке жилого объекта.

Сумма возмещения ограничивается 260 тысячами рублей.

Пример Приобретена новая квартира, стоимость которой больше 2 миллионов рублей.

Чистовая отделка отсутствует. На ремонт потрачено 300 тысяч. Государство вернёт 13% от 2 миллионов (260 тысяч).

В такой ситуации не целесообразно собирать доказательства о расходах на работы по отделке.

Порядок оформления налогового вычета

Налогоплательщик для получения имущественного вычета при ремонте квартиры должен представить заявление, а также следующие документы:

  • налоговую декларацию;
  • договор о приобретении жилья, в котором есть условие о том, что квартира без отделки, или с черновой отделкой;
  • документ удостоверяющий личность (паспорт);
  • свидетельство о праве собственности на квартиру;
  • квитанции (чеки) о покупке отделочных материалов;
  • документы, подтверждающие расходы по ремонту и отделки квартиры:
    • договор подряда с отделочниками;
    • квитанции (чеки) о покупке отделочных материалов;
    • реквизиты банковского счёта, на который будет перечислен налоговый вычет.
  • реквизиты банковского счёта, на который будет перечислен налоговый вычет.
  • договор подряда с отделочниками;
  • справку о доходах обратившегося гражданина;

Читайте также: Налоговый вычет при Итак, отдельного налогового вычета на ремонт и отделку квартиры не предусмотрено.

Но, если налогоплательщик покупает новую квартиру без отделки, он может включить расходы на отделку квартиры в основной имущественный вычет при покупке жилья. Данная статья помогает разобраться, как правильно получить налоговый вычет при ремонте и отделке новой квартиры или построенного частного дома.

ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть!

Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите в форме ниже. Была ли эта статья для вас полезной? 3 0 Ваш голос принят Произошла ошибка Поделиться: Поле обязательно для заполнения Введите номер телефона для связи Получить ответ Ваша заявка принята!

Юрист свяжется с вами в ближайшее время Опыт работы по гражданским делам.

3 года работала в должности судьи по гражданским делам в федеральном суде.

В настоящее время ведущий специалист по жилищным спорам в частной практике.

Спросить юриста Ваша заявка принята!

Юрист свяжется с вами в ближайшее время

  1. Кратко опишите проблему и оставьте свои контактные данные
  2. В течении 5 минут с вами свяжется юрист и ответит на ваши вопросы
  3. Вы получаете развернутый ответ юриста и знаете как действовать дальше

Поле обязательно для заполнения Введите номер телефона для связи Обратиться к юристу

3.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+